Какие признаки указывают на отмывание денег через банки: новые рекомендации ЕАГ
Какие признаки указывают на отмывание денег через банки: новые рекомендации ЕАГ
Эксперты рабочей группы по типологиям Евразийской группы по противодействию отмыванию преступных доходов обозначили перечень характерных признаков, указывающих на потенциальное использование банковских счетов компаниями в схемах легализации преступных доходов. Об этом говорится в проектных материалах, рассмотренных на 42-м пленарном заседании ЕАГ.
Среди признаков указывается:
- Переводы между собственными счетами без очевидного экономического смысла, часто в разных банках или юрисдикциях;
- Существенное расхождение между объемами инкассации и выручкой, нехарактерное для масштабов деятельности;
- Эквайринговые переводы крупным агрегаторам наличности — туроператорам, автосалонам и т.п.;
- Массовый вывод средств при расторжении договора банковского обслуживания;
- Несоответствие НДС в поступлениях и расходах, что может указывать на схемы уклонения от налогообложения;
- Необоснованное снятие наличных в крупных объемах, не соответствующее профилю бизнеса;
- Многочисленные переводы одному контрагенту на счета в разных банках;
- Использование большого количества расчетных счетов без явной необходимости.
Дополнительно внимание банков должно привлекать:
- Работа с контрагентами из высокого риск-профиля,
- Использование внутренних банковских счетов для разрыва транзитных цепочек,
- Массовые расчеты с контрагентами из отдалённых регионов без экономического обоснования,
- Переводы на основании исполнительных документов через корпоративные карты и брокерские счета,
- Несоответствие товарной номенклатуры — к примеру, если средства поступают за стройматериалы, а перечисляются за сахар, муку или масло.
